Capital de giro é provavelmente um dos fatores mais importantes de uma empresa. Se você já viu anúncios sobre empréstimos para capital de giro e até agora não entendeu sobre o que se trata exatamente, neste artigo vamos explicar melhor sobre o que é o capital de giro. Além disso, temos um segundo indicador atrelado ao capital de giro que é super importante, a necessidade de capital de giro. Estes mostram se a atividade da empresa está se pagando.

Sumário

O que é o Capital de Giro?

Em poucas palavras o capital de giro é o dinheiro necessário para que a empresa se mantenha funcionando regularmente, ou seja, é aquela parte do dinheiro da empresa que fica reservada para os pagamentos.

Sendo assim, sem ter a quantidade necessária de capital de giro a sua empresa pode simplesmente falir. Sem capital para pagar as contas não existe empresa que se sustente por um longo período. É ai que entram as diversas propagandas sobre crédito para capital de giro.

Para que Serve o Capital de Giro?

Basicamente vai ser utilizado para manter a empresa funcionando, logo, será utilizado em coisas como pagamento de impostos, manutenção de estoque, pagamentos de fornecedores, financiamento de clientes a partir das vendas a prazo, etc.

Como Manter o Capital de Giro Saudável?

Para manter o capital de giro saudável o primeiro passo deve ser fazer o cálculo para descobrir o valor deste na sua empresa. O ideal para manter a empresa em boas condições, é ter capital de giro próprio, ou seja, a empresa consegue bancar o próprio capital de giro sem ter auxilio de terceiros.

Vale a Pena Fazer um Empréstimo de Capital de Giro?

É preciso analisar muito bem os motivos e as margens da empresa antes de sair criando dividas para a empresa. Além de fazer um calculo bem detalhado do seu capital de giro, é importante identificar o porque dessa demanda. O momento em que se encontram as taxas de juros do pais também vão influenciar muito no custo do dinheiro que você vai pegar como capital de giro.

Caso a empresa esteja passando por maus lençóis com coisas como falta de vendas e funcionários, talvez seja melhor fazer uma limpeza profunda na empresa e não contrair dividas que podem acabar piorando a situação ao invés de ajudar.

Se você está precisando de capital de giro por conta do excesso de vendas por exemplo, antes de tomar o empréstimo é importante analisar a possibilidade de aumentar as margens e equilibrar melhor a oferta e demanda. Em momentos onde os juros estão altos, mesmo operações lucrativas podem sofrer com o valor das taxas ao tomar crédito.

Como Calcular o Capital de Giro?

Cálculo do capital de giro

A formula mais utilizada para fazer o calculo do capital de giro é a seguinte: CGL (Capital de Giro Liquido) = AC (Ativos Circulantes) – PC (Passivos Circulantes). Ativos circulantes são os valores em caixa, banco, investimentos, por exemplo. Passivos circulantes são as contas e boletos que você ainda irá pagar.

Necessidade de Capital de Giro

A necessidade do capital de giro ou NGC é basicamente mostra mais sobre a saúde financeira da atividade do negócio. Utilizando a necessidade do capital de giro podemos avaliar qual o valor mínimo que precisamos ter em caixa no curto prazo para manter as atividades da empresa.

Como Calcular Necessidade de Capital de Giro

Existem basicamente duas formas principais de calcular a necessidade de capital de giro. Uma é o método do ciclo financeiro, onde é feito o calculo da necessidade de dinheiro a partir do ciclo de compra e venda. E também temos o método patrimonial que consegue nos mostrar o valor de acordo com a realidade atual.

Método Patrimonial

É uma fórmula muito similar ao do capital de giro. A fórmula é dada por NGC = Ativo circulante operacional – Passivo circulante operacional, ou traduzindo para o português podemos reescrever como NGC = Contas a receber + Estoque – Contas a pagar. Neste caso não vamos considerar o caixa e coisas como investimentos que não façam parte da atividade da empresa como ações por exemplo.

Método do Ciclo Financeiro

Eu juro que este artigo todo até agora foi basicamente a introdução para chegar até este tópico. Agora sim voltando ao assunto principal do site que é Marketplace e E-commerce, este é provavelmente o melhor indicador para você entender e mudar o patamar do seu negócio.

O método do ciclo financeiro vai te mostrar como o ciclo de pagamento do marketplace e dos gateways de pagamento podem influenciar no seu negócio. Sabendo aplicar corretamente este indicador e se aprofundando em coisas como taxas de juros, coisas que em um primeiro momento podem parecer lucrativas, simplesmente podem se mostrar verdadeiros monstros consumidores de liquidez.

Então, primeiro calculamos o ciclo financeiro, onde:
Ciclo Financeiro = PME + PMR – PMP
PME – Tempo entre compra do produto e entrega ao cliente
PMR – Tempo para receber após a venda
PMP – Prazo para pagar a mercadoria que entra na empresa
O ciclo financeiro nos mostra o valor total entre compra e venda do produto.

A partir do ciclo financeiro podemos calcular nosso giro de caixa, onde:
Giro de Caixa = Total de dias do ano / Ciclo financeiro
Para conseguir valores mais redondos deixe o valor de dias do ano em 360.
O giro de caixa nos mostra quantos ciclos de compra e venda conseguimos fazer por ano.

Então finalmente chegamos a necessidade de capital de giro:
NCP = Desembolso total anual / Giro de caixa
Desembolso total anual é o gasto da empresa em um período de 12 meses.

Quando você para para testar valores neste método para otimizar a sua operação, vai perceber que quanto menor o ciclo financeiro maior a possibilidade de multiplicação de capital anual. Então você pode a partir dos seus contatos e conhecimento começar a traçar novas estratégias para diminuir este ciclo ao máximo.

Isso com certeza vai ser um potencializador não só para os lucros como para toda a parte de crescimento da empresa. Um ciclo menor também implica em uma necessidade de capital de giro menor, o que vai aumentar muito a segurança financeira da sua empresa além de manter sua liquidez para possíveis novos investimentos.

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